Door deel te nemen aan de m.s. Esperance Participaties kunt u als natuurlijk persoon heffing van box 3 over het deelgenomen bedrag (boven het heffingsvrije vermogen) voorkomen. Hierdoor realiseert een belastingbesparing.

Doordat de participatie wordt aangemerkt als ondernemingsvermogen in Box 1, valt het geïnvesteerde bedrag niet langer onder de heffing van Box 3. Hierdoor realiseert u, afhankelijk van uw persoonlijke Box 3 positie, mogelijk een belastingbesparing. Op basis van de 2026-parameters bedraagt de besparing per investering van € 50.000,- maximaal circa € 1.080 per jaar, omdat u over dit deel van uw vermogen geen Box 3-heffing betaalt.

Als u naast het deelnemen aan de m.s. Esperance Participaties ook in ongeveer dezelfde mate deelneemt aan de m.s. Esperance Obligaties, geldt voor dat bedrag hetzelfde. In het prospectus wordt in detail uitgelegd hoe dit werkt.